Begroting

RAADSVOORSTEL Datum raadsvergadering: 5 november 2026 Datum B&W-besluit: 29 september 2026 Cluster: FIN-Beleid & Advies NU Portefeuillehouder: M. van Dalen Zaaknummer: 3839403 Documentnummer: 3854856 Onderwerp Programmabegroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 Beslispunten 1. De programmabegroting 2027 vast te stellen; 2. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2028-2030; 3. Investeringskredieten voor 2027 beschikbaar te stellen zoals opgenomen in het ‘Overzicht investeringen”, uitgezonderd de investeringen waarbij is aangegeven dat deze nog aan de raad moeten worden voorgelegd; 4. Uitstel verlenen voor het opstellen van het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP) naar 2027; 5. Het subsidieplafond 2027 vast te stellen op € 3.662.764,-, waarvan € 2.397.001,- voor de LEVgroep. 6. Het subsidieplafond voor startersleningen voor 2027 vast te stellen op € 500.000,-; 7. Het subsidieplafond voor stimuleringsleningen voor 2027 vast te stellen op € 550.000,-; 8. Het subsidieplafond voor verzilverleningen voor 2027 vast te stellen op € 200.000,-; 9. De uitkomsten van de septembercirculaire 2026 in de begroting te verwerken door de 1e begrotingswijziging van 2027 vast te stellen. Inleiding Overeenkomstig artikel 189/190 van de Gemeentewet biedt het college jaarlijks een conceptbegroting aan uw raad aan met toelichting en een meerjarenraming voor ten minste 3 op het begrotingsjaar volgende jaren. In de begroting staan alle taken en activiteiten die gemeente gaat uitvoeren en de bedragen die de raad daarvoor beschikbaar stelt. Deze begroting is beleidsarm. Er moet immers nog een collegeprogramma worden opgesteld en we gaan werken aan een toekomstvisie. Beide documenten moeten de kaders gaan vormen voor de programmabegroting 2028. Daarom is deze begroting 2027 grotendeels gebaseerd op het bestaande beleid. Wel is een actualisatie gemaakt, omdat de (gemeentelijke) wereld niet stil staat. De kaderbrief 2027 die uw raad in juni 2026 heeft ontvangen, en die vooral technisch van aard was, is in de begroting verwerkt. De begroting heeft wel een verandering ondergaan door een nieuwe opzet en indeling, zoals is uitgewerkt in de 'werkgroep nieuwe programmabegroting'. We zijn ervan overtuigd dat hierdoor een compactere, overzichtelijkere begroting is ontstaan. We zien deze begroting als een goede start, maar we gaan deze opzet evalueren in de werkgroep. Temeer omdat nieuw beleid en nieuwe doelstellingen nog moeten worden geformuleerd in het nieuwe collegeprogramma. Vanzelfsprekend volgt ook deze programmabegroting de regels van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de begrotingscirculaire van de provincie. Pagina 1 van 4 Zaaknummer: 3839403 Documentnummer: 3854856 Wat willen we bereiken Met het vaststellen van de programmabegroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 krijgt het college de richting en de middelen om het voorgestelde beleid uit te voeren, binnen de kaders van de gemeentelijke financiële verordening. Argumenten 1.1 Door het vaststellen van de programmabegroting 2027 stelt de raad financiële middelen beschikbaar voor het jaar 2027. In de programmabegroting hebben we aangegeven wat we volgend jaar willen oppakken en realiseren en welke (financiële) middelen wij verwachten hiervoor nodig te hebben. Door het vaststellen van de begroting kan het college over deze middelen beschikken en deze inzetten voor de activiteiten genoemd in de begroting. 2.1 De meerjarenraming geeft inzicht in de financiële huishouding van de gemeente voor de aankomende jaren. Voor Nuenen – en voor vrijwel alle andere gemeenten – ziet de financiële toekomst er allerminst rooskleurig uit. Door tijdelijke extra middelen van het Rijk voor de jeugdzorg is het zogenaamde ravijnjaar opgeschoven van 2026 naar 2028. Maar de structurele problematiek is daarmee niet opgelost. We hebben een structureel sluitende begroting 2027 kunnen voorleggen, die voldoet aan de criteria van de toezichthouder. Maar op langere termijn staat de begroting wel onder druk. In de op te stellen Toekomstvisie zal dit ook een belangrijk onderwerp moeten zijn. 3.1 Investeringskredieten voor 2027 direct beschikbaar stellen. In het overzicht van investeringen in de financiële begroting is aangeduid welke investeringen nog worden voorgelegd aan de raad en daarmee ook welke investeringen de raad direct beschikbaar stelt bij het vaststellen van de begroting. Deze indeling wordt bepaald op grond van de omvang en/of de aard van de investering. 4.1 Het verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP) had een looptijd tot en met 2023. Actualisatie van het plan kan pas plaatsvinden nadat het Systeemoverzicht Stedelijk Water (SSW) is vastgesteld door het college. We moeten de geldigheidsduur van het vGRP verlengen omdat de accountant en de provincie anders het vGRP aanmerken als een niet actueel beheerplan. De provincie heeft daar eerder al opmerkingen over gemaakt en zal dat blijven doen. De actualisatie heeft vertraging opgelopen door langdurige afwezigheid van de beleidsmedewerker. Op dit moment vinden de werkzaamheden voor het SSW plaats. Dit is een document waarin vooral naar de technische staat van het stedelijk watersysteem wordt gekeken en naar mogelijke oplossingen voor knelpunten wordt gezocht. Op basis hiervan stellen we het beleidsmatige Water- en Rioleringsplan (WRP) op dat we in 2027 aan uw raad voorleggen. Overigens kijken we elk jaar goed of de begroting toereikend is. 5.1 Vaststellen van de subsidieplafonds van het concept-subsidieprogramma 2027. De bedragen zijn afgerond op hele euro’s. 7.1, 8.1,9.1 Vaststellen van het subsidieplafond van de startersleningen, stimuleringsleningen en verzilverleningen 2027. In de verordeningen van startersleningen, stimuleringsleningen en verzilverleningen is vastgelegd dat de raad jaarlijks een subsidieplafond vaststelt. Wij doen dit jaarlijks bij het vaststellen van de programmabegroting. Het bedrag is geschat op de ervaring tot nu toe. Mocht Pagina 2 van 4 Zaaknummer: 3839403 Documentnummer: 3854856 het budget ontoereikend blijken dan komen wij tussentijds met een aanvullend raadsvoorstel om een nieuwe tranche aan te vragen. 10.1 De septembercirculaire 2026 is nog niet verwerkt in deze concept-begroting. Zie kanttekening 1.1 hieronder en de na te sturen memo septembercirculaire 2026. Kanttekeningen en alternatieven 1.1 De septembercirculaire 2026 is nog niet verwerkt in deze conceptbegroting De septembercirculaire 2026 wordt jaarlijks kort na Prinsjesdag, de 3e dinsdag in september, gepubliceerd. Omdat de begroting dan al gereed is en het besluitvormingsproces is gestart, kunnen de financiële gevolgen van deze circulaire niet meer in de concept-begroting worden verwerkt. Wij sturen de informatie van de septembercirculaire 2026 zo snel mogelijk na en verwerken deze in de begroting 2027-2030 met de dan bijgevoegde 1e begrotingswijziging 2027. Het gaat dan immers om een technisch raadsvoorstel dat naar alle waarschijnlijkheid toch als hamerstuk op de raadsvergadering wordt geplaatst. De voorgestelde werkwijze bespaart de raad en ons werk. Wat gaan we daarvoor doen Randvoorwaarden N.v.t. Planning De Gemeentewet stelt dat de begroting jaarlijks vóór 15 november voorafgaand aan het begrotingsjaar aan de provincie moet worden aangeboden. Op 5 november 2026 stelt uw raad de begroting vast. De oordeelsvormende avond is op 15 oktober 2026. Communicatie De begroting wordt ook online gepubliceerd via https://nuenen.begrotingsapp.nl/, de link staat op www.nuenen.nl. Wat mag het kosten De financiële consequenties van alle autonome ontwikkelingen en aanpassingen bestaand en nieuw beleid zijn doorgerekend in deze begroting. Ze leiden tot onderstaand financieel overzicht: Totaaloverzicht 2027 2028 2029 2030 Saldo baten en lasten vanuit begroting 2026-2029 0 -1.622.884 -1.141.044 -771.866 Begrotingswijzigingen raadsbesluiten na vaststelling begroting 2026 (tot en met -52.455 -69.357 -94.489 -170.002 september 2026) Saldo baten en lasten begroting inclusief wijzigingen -52.455 -1.692.241 -1.235.533 -941.868 Aanpassingen begroting 2027-2030 296.804 84.580 -612.536 -551.626 Nieuw saldo baten en lasten 244.349 -1.607.661 -1.848.069 -1.493.494 Pagina 3 van 4 Zaaknummer: 3839403 Documentnummer: 3854856 Presentatie van het structureel begrotingssaldo 2027 2028 2029 2030 Lasten exclusief mutaties reserves 76.070.590 78.532.763 79.978.657 82.237.778 Baten exclusief mutaties reserves 75.671.393 76.763.681 78.112.140 80.725.836 Geraamd saldo van baten en lasten -399.197 -1.769.082 -1.866.517 -1.511.942 Toevoegingen aan reserves (-) 363.700 466.350 574.323 574.323 Onttrekkingen aan reserves (+) 1.007.246 627.771 592.771 592.771 Geraamd resultaat 244.349 -1.607.661 -1.848.069 -1.493.494 Incidentele lasten (excl. reservestortingen) 6.109.975 5.499.350 5.649.323 5.648.323 Incidentele baten (excl. reservestortingen) 5.050.000 5.123.000 5.200.000 5.199.000 Incidentele toevoegingen reserves 175.000 175.000 175.000 175.000 Incidentele onttrekkingen reserves 976.475 636.350 709.323 709.323 Saldo van incidentele baten en lasten -258.500 85.000 85.000 85.000 Structureel begrotingssaldo 502.849 -1.692.661 -1.933.069 -1.578.494 Evaluatie De begroting vormt het startpunt van de planning- en controlcyclus; evaluatie vindt plaats in de tussentijdse rapportages en de jaarrekening. Bijlagen 1. Raadsbesluit Programmabegroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 2. Programmabegroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 Burgemeester en wethouders van Nuenen, de secretaris, de burgemeester, mr. drs. H.P.C. Verbruggen F.G.F. van Genugten Pagina 4 van 4 Zaaknummer: 3839403 Documentnummer: 3854856