Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 - VOLGT 1 OKTOBER

Datum raadsvergadering 12 november 2026 Inlichtingen bij Griffie ([email protected]) Raadnummer Z/26/120002/RAAD/26/03879 Raadsvoorstel Onderwerp Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 Ingediend door College van burgemeester en wethouders (portefeuillehouder Klein) Samenvatting Als onderdeel van de P&C-cyclus 2027 is de begroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2030 opgesteld. Dit is de eerste begroting op basis van het nieuwe coalitieakkoord 'Koersvast voor een krachtige samenleving'. De gemeenteraad stelt de begroting 2027 en vast en stemt in met de meerjarenraming 2028-2030. De begroting is structureel sluitend. Voorgesteld besluit 1. De begroting 2027 vast te stellen. 2. In te stemmen met de meerjarenraming 2028-2030. 3. De in de begroting opgenomen investeringskredieten vast te stellen. Inleiding Op basis van artikel 190 van de Gemeentewet biedt het College van B&W jaarlijks een begroting en meerjarenraming voor de 3 daaropvolgende jaren aan bij de gemeenteraad. De kaderbrief 2027 is de basis voor de begroting. In de begroting is het bestaande beleid opgenomen aangevuld met het nieuwe beleid vanuit onder meer het coalitieakkoord en de ombuigingen. Naast een inhoudelijk toelichting op het beleid (wat willen we bereiken? en wat gaan we ervoor doen?), geven we ook inzicht in de baten en lasten van de uitvoering van het beleid (wat mag het kosten?). De begroting is in 2030 structureel sluitend en voldoet daarmee aan artikel 189 van de Gemeentewet. Beoogd effect Het coalitieakkoord is gebaseerd op de Toekomstvisie Neder-Betuwe 2050. Het coalitieakkoord is vertaald naar een doelenboom met ambities en doelen. De ambities zijn gekoppeld aan de opgaven uit de toekomstvisie. In de begroting beschrijven we hoe we het bestaand beleid en het coalitieakkoord inhoudelijk en financieel uitvoeren. Daarbij is een structureel sluitende begroting het uitgangspunt. Argumenten 1.1/2.1 De begroting geeft inzicht in de beleidsvoornemens en beleidsuitvoering in 2027 en de jaren daarna In de begroting zijn de beleidsvoornemens opgenomen. Het gaat hierbij om het bestaand beleid en het nieuwe beleid wat onder meer voortkomt uit het coalitieakkoord. De uitwerking van het coalitieakkoord in de begroting is het collegeprogramma. Door de begroting vast te stellen geeft de gemeenteraad aan welke doelen we moeten bereiken en wat de maatschappelijke effecten daarvan moeten zijn. In de begroting is ook opgenomen wat het behalen van deze doelstellingen kost. In de bestuursrapportages en de jaarrekening rapporteren we over de voortgang van de uitvoering van het beleid, zowel inhoudelijk als financieel. 1.2/2.2 Het coalitieakkoord is als stelpost opgenomen in de begroting Het coalitieakkoord is financieel doorgerekend en verwerkt in de begroting als stelpost. Op het moment dat we de ambities uit het coalitieakkoord gaan uitvoeren, vragen we hier via een collegevoorstel budget voor aan. Dit budget boeken we vanuit de stelpost over naar het betreffende taakveld/programma. 1.3/2.3 In de begroting zijn ombuigingen verwerkt Postbus 20 | 4043 ZG Opheusden | Burgemeester Lodderstraat 20 | 4043 KM Opheusden | telefoon 14 0488 |www.nederbetuwe.nl | [email protected] Om tot een structureel sluitende begroting te komen, zijn nieuwe ombuigingen uitgewerkt. Vorig jaar waren ook ombuigingen uitgewerkt. In de begroting is in een bijlage gerapporteerd over de realisatie van de ombuigingen. Dit doen we ook in de bestuursrapportages en jaarrekening, zodat de gemeenteraad inzicht heeft in de voortgang hiervan. 1.4/2.4 De begroting is structureel sluitend Op basis van artikel 189 van de Gemeentewet moet de begroting structureel sluitend zijn. In de voorliggende begroting 2027 en meerjarenraming 2030 is de jaarschijf 2030 structureel sluitend. Daarmee voldoet de begroting aan de wettelijke eisen. 1.5/2.5 De programma-indeling wordt door de gemeenteraad vastgesteld In artikel 191 van de Gemeentewet is bepaald dat de gemeenteraad bevoegd is om investeringskredieten beschikbaar te stellen. Door de begroting vast te stellen, stelt de gemeenteraad ook de investeringskredieten die daarin zijn opgenomen beschikbaar. Per programma is een overzicht met investeringskredieten opgenomen. 3.1 Het beschikbaar stellen van investeringskredieten is een bevoegdheid van de gemeenteraad In artikel 191 van de Gemeentewet is bepaald dat de gemeenteraad bevoegd is om investeringskredieten beschikbaar te stellen. Door het vaststellen van de begroting worden ook de investeringskredieten die daar in zijn opgenomen door de gemeenteraad beschikbaar gesteld. Per programma is een overzicht met investeringskredieten opgenomen. Kanttekeningen 1.1 De begroting is structureel sluitend, maar het overschot is beperkt Voor de komende jaren worden forse tekorten verwacht. Om tot een structureel sluitende begroting te komen, zijn er ombuigingen in de begroting verwerkt. Mede hierdoor is er voor 2030 toch een klein overschot. Dit betekent dat er eigenlijk geen ruimte is voor nog ander nieuw beleid, naast hetgeen nu al in de begroting verwerkt is. 1.2 De septembercirculaire van het gemeentefonds is nog niet verwerkt in deze begroting Het financiële effect van de septembercirculaire van het gemeentefonds is nog niet verwerkt in deze begroting. Dat is gebruikelijk, omdat dat deze te laat verschijnt om nog te kunnen verwerken in de begroting. Zo gauw de septembercirculaire beschikbaar is, analyseren we het effect op de financiële positie en leggen we deze aan de gemeenteraad voor middels een raadsinformatiebrief. 1.3 Voor de uitvoering van de ambities is voldoende ambtelijke capaciteit nodig. In de begroting zijn veel ambities en doelen opgenomen. Om deze allemaal uit te kunnen voeren is voldoende ambtelijke capaciteit nodig. Het blijft een uitdaging om de capaciteit op peil te houden. Onvoldoende capaciteit leidt tot een vertraging in de uitvoering of tot het niet uitvoeren van een aantal ambities. Financiën Op basis van artikel 189 van de Gemeentewet moet de begroting structureel sluitend zijn. De gemeenteraad moet daar op toezien. De structurele lasten moeten worden gedekt door structurele baten. Voor de jaarschijven 2027 tot en met 2029 is er sprake van een (structureel) tekort van € 1,8 miljoen, aflopend naar € 1,1 miljoen. De jaarschijf 2030 laat een structureel overschot van € 255.000 zien. Communicatie Na vaststelling door de gemeenteraad moeten we de begroting en meerjarenraming openbaar maken. We publiceren de begroting op de website en informeren de regionale media via een persbericht. Vervolgstappen Nadat de begroting en meerjarenraming door de gemeenteraad zijn vastgesteld, sturen wij deze naar de provinciaal toezichthouder. Ook passen we de belastingverordeningen en legesverordening aan op basis van de begroting. De gemeenteraad stelt ook deze stukken vast. Pagina 2 van 4 Z/26/120002/RAAD/26/03879 Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders van Neder-Betuwe, {{esl:signer1:Capture:size(150,40)}} {{esl:signer2:Capture:size(150,40)}} Nicolien de Geus Jan Kottelenberg Secretaris Burgemeester Bijlagen 1. Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 Pagina 3 van 4 Z/26/120002/RAAD/26/03879 Raadsbesluit De raad van de gemeente Neder-Betuwe gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders; gelet op het bepaalde in artikel 189 en 190 van de Gemeentewet en in artikel 3 lid 1 van de financiële verordening Neder-Betuwe 2025; B E S L U I T: 1. de begroting 2027 vast te stellen; 2. in te stemmen met de meerjarenraming 2028-2030; 3. de in de begroting opgenomen investeringskredieten vast te stellen. Aldus vastgesteld in de raadvergadering van 12 november 2026 de griffier, de voorzitter, {{esl:signer3:Capture:size(150,40)}} {{esl:signer2:Capture:size(150,40)}} /signer1/ Erwin van der Neut Jan Kottelenberg Pagina 4 van 4 Z/26/120002/RAAD/26/03879