Tweede bestuursrapportage 2026 (stuk volgt)

RaadsVoorstel Ons kenmerk : Z129961/D491226 Programma(s) : Alle Onderwerp : Tweede bestuursrapportage 2026 AAN DE GEMEENTERAAD Brummen, 28 september 2026 Wij stellen voor te besluiten om: 1. Verplichting tot geheimhouding op te leggen op bijlage 3 Grondexploita- ties (D491234) van dit raadsvoorstel op grond van artikel 87 van de Gemeentewet. 2. De gemeenteraad voor te stellen: I. De tweede bestuursrapportage 2026 vast te stellen (D491203); II. In te stemmen met de mutatie op de investeringen (bijlage 1 van de Tweede bestuurs- rapportage 2026); III. In te stemmen met de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves (bij- lage 2 van de Tweede bestuursrapportage 2026); IV. In te stemmen met de mutatie in het overzicht subsidieplafonds (bij- lage 3 van de Tweede bestuursrapportage 2026); V. De begrotingswijziging, zoals opgenomen in bijlage 4 van de tweede bestuursrappor- tage 2026, vast te stellen. Inleiding In de Tweede bestuursrapportage 2026 informeren wij u over de ontwikkelingen in het tweede kwartaal van 2026 die van invloed zijn op het begrotingsjaar 2026. De begroting inclusief wijziging bij de eerste bestuursrapportage sloot met een negatief resultaat van € 65.000. De Tweede be- stuursrapportage laat een positieve bijstelling zien van € 1.029.000. Het saldo komt hierdoor uit op € 965.000 positief. Ten opzichte van de Eerste Bestuursrapportage 2026 is het financiële beeld voor het lopende jaar behoorlijk veranderd. Dit heeft met name te maken met de verwachte kosten voor jeugdzorg. In het voorjaar melden we u al dat het aantal dure zorgtrajecten begint te dalen. Dit zet zich door. De huidige prognose laat zien dat de verwachte kosten in 2026 gelijk zullen blijven aan het niveau van 2025. Dit betekent een voordeel van € 964.000. Deze forse schommeling (nu in het voordeel van de gemeentebegroting) onderstreept hoe grillig de uitgaven aan jeugdzorg zich kunnen (blijven) ontwikkelen. Op andere beleidsterreinen zijn een aantal grote ontwikkelingen, maar die zijn per saldo neutraal voor de begroting omdat zij verrekend worden met reserves. Zo zijn de budgetten voor opvang van bijzondere doelgroepen geraamd. Vanwege gewijzigde wetgeving was dit eerder nog niet mogelijk. Het overschot wordt gestort in de reserve huisvesting bijzondere doelgroepen. Vanuit Apeldoorn wordt jaarlijks het overschot aan regiobudget voor Beschermd Wonen ontvangen. Dit wordt toe- gevoegd aan de reserve Beschermd Thuis. In 2026 valt het overschot voor Brummen € 360.000 lager uit dan verwacht. Dit betekent dat er minder wordt toegevoegd aan de reserve. Adviseur: M. Blikman Blz. 1 van 3 Voor de zomer heeft uw raad opdracht gegeven tot het opstellen van een concept-herindelings- ontwerp. Het beschikbare budget en de onttrekking uit de algemene reserve is in deze bestuurs- rapportage administratief verwerkt. Beoogd effect De gemeenteraad actief informeren over de financiële ontwikkelingen en uitvoering van de begro- ting in 2026. Argumenten 1.1 De financiële en economische belangen moeten worden gewaarborgd. Het opleggen van geheimhouding is noodzakelijk om de financiële en economische belan- gen van de gemeente te waarborgen. Het openbaar worden van cijfers en financiële gege- vens uit bijlage 3 Grondexploitaties kan de onderhandelingspositie van de gemeente schaden. 2.1 Hiermee informeert het college de gemeenteraad. Op grond van artikel 6, lid 1 van de financiële verordening informeert het college tussen- tijds de gemeenteraad via een bestuursrapportage over de uitvoering van de begroting. 2.2 Voor wijzigingen in investeringskredieten is toestemming van de gemeenteraad nodig. Op grond van artikel 6, lid 2 van de financiële verordening stelt het college de gemeente- raad voor om geautoriseerde investeringskredieten te wijzigen. Bijlage 1 in de tweede bestuurs- rapportage 2026 geeft inzicht in de mutatie van de investeringskredieten. 2.3 Voor toevoegingen en onttrekkingen aan reserves is toestemming van de gemeenteraad. Op grond van artikel 6, lid 3 van de financiële verordening besluit de gemeenteraad over toevoe- gingen en onttrekkingen aan reserves. 2.4 De subsidieplafonds worden per beleidsveld door de gemeenteraad vastgesteld. In bijlage 3 zijn de subsidieplafonds per beleidsveld opgenomen. Op basis van artikel 5 van de al- gemene subsidieverordening gemeente Brummen kan de gemeenteraad subsidieplafonds vast- stellen. 2.5 De gemeenteraad besluit over de mutaties in de programmabudgetten. In de tweede bestuursrapportage 2026 worden voorstellen gedaan om de begroting aan te pas- sen. Het verhogen of verlagen van de programmabudgetten, inclusief toevoegingen en onttrekkin- gen is de bevoegdheid van de gemeenteraad. Kanttekeningen Het resultaat van de tweede bestuursrapportage is een momentopname voor het verwachte jaar- resultaat 2026. De komende maanden kunnen er nog ontwikkelingen plaatsvinden die het resul- taat positief of negatief beïnvloeden. Burgerparticipatie n.v.t. Advies adviesorganen n.v.t. Z129961/D491226 Blz. 2 van 3 Communicatie Actieve communicatie na aanbieding aan de gemeenteraad. Dit gebeurt in samen- hang met het voorstel aan de raad over de Programmabegroting. Alle gebruikelijke communicatie- kanalen worden hierbij ingezet, zodat iedereen op een goede manier kennis kan ne- men van de voorstellen en het besluitvormingsproces kan volgen. Financiële toelichting In de financiële hoofdlijnen worden de belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de Eerste be- stuursrapportage 2026 toegelicht. In de programma's staan de belangrijkste ontwikkelin- gen per programma. Juridische grondslag Artikel 87, 169 en 212 Gemeentewet Artikel 6 Financiële verordening Nota investerings- en afschrijvingsbeleid 2026 Artikel 5, lid 1 Algemene subsidieverordening gemeente Brummen Inkoop en aanbesteding n.v.t. Uitvoering Na besluitvorming door de gemeenteraad op 12 november 2026 worden de financiële muta- ties verwerkt in de Programmabegroting 2026. Stukken behorende bij besluitvorming: 1. Concept raadsbesluit (D491229) 2. Tweede bestuursrapportage 2026 (D491224) 3. Bijlage Grondexploitaties (NIET OPENBAAR D491234) Burgemeester en wethouders van Brummen, H. Matser Ir. J.N. Rozendaal secretaris burgemeester (wnd.) Z129961/D491226 Blz. 3 van 3