Programmabegroting 2027-2030

RaadsVoorstel Ons kenmerk : Z130131/D491217 Programma(s) : Alle Onderwerp : Programmabegroting 2027-2030 AAN DE GEMEENTERAAD Brummen, 28 september 2026 Wij stellen voor te besluiten om: 1. De programmabegroting 2027-2030 (D491208) voor de jaarschijf 2027 vast te stellen; 2. De meerjarenbegroting 2028-2030 voor kennisgeving aan te nemen; 3. In te stemmen met de mutaties in de algemene en bestemmingsreserves, als opgenomen in de programmabegroting 2027-2030; 4. De geactualiseerde risico-inventarisatie, als opgenomen in Paragraaf B. Weerstandsver- mogen en risicobeheersing vast te stellen; 5. De investeringen 2027 als opgenomen in het onderdeel Financiële positie beschikbaar te stel- len; 6. De subsidieplafonds zoals opgenomen in bijlage 1 van de Programmabegroting vast te stel- len. Inleiding Voor u ligt de eerste programmabegroting van de nieuwe bestuursperiode. In de Programmabe- groting 2027-2030 komen twee documenten van uw raad samen. De uitgangspunten voor de be- groting heeft het vorige college en uw raad (unaniem) vastgesteld in de Perspectiefnota 2027- 2030. Die uitgangspunten zijn integraal verwerkt in de begroting. Daarnaast zijn de inhoudelijke prioriteiten uit het coalitieakkoord Vertrouwen in Verbinding opgenomen. Eerder heeft u al het Uitvoeringsprogramma 2027-2030 van ons ontvangen. Daarin wordt een beeld gegeven van de doelen en activiteiten voor de komende vier jaar. In deze begroting is dit vertaald naar wat dit be- tekent voor de uitvoering in 2027. Beoogd effect Het beschikbaar stellen van budgetten voor uitvoering van de beleidsvoornemens in 2027. Argumenten 1.1. De programmabegroting 2027-2030 voor de jaarschijf 2027 vast te stellen; De begroting voor de jaarschijf 2027 sluit met een positief totaalsaldo van € 78.000. Het structu- rele saldo voor 2027 bedraagt € 2,5 miljoen. De provincie geeft een oordeel over de begroting en kijkt daarin met name naar de mate naar het structurele saldo van de begroting. 2.1. De meerjarenbegroting 2028-2030 voor kennisgeving aan te nemen; In 2028 en 2029 is er een verwacht tekort van € 1,2 miljoen en € 385.000. Dit wordt met name ver- oorzaakt door de extra inzet van ambtelijke capaciteit voor de aanstaande herindeling. Het struc- turele perspectief is voor alle jaren ruim positief. Adviseur: T. Kievit Blz. 1 van 3 3.1. In te stemmen met de mutaties in de algemene en bestemmingsreserves, als opgenomen in de programmabegroting 2027-2030; Recent is de Nota Reserves en Voorzieningen 2026 (D488818) vastgesteld. De mutaties in de al- gemene en bestemmingsreserves die in de begroting zijn opgenomen sluiten aan bij deze nota. 4.1. De geactualiseerde risico-inventarisatie vaststellen; In augustus 2026 hebben wij een nieuwe inventarisatie van risico's uitgevoerd. In de begroting is deze opgenomen in paragraaf B. Weerstandsvermogen en Risicobeheersing 5.1. De investeringen 2027 beschikbaar te stellen; Dit is in lijn met de financiële verordening (D466598). 6.1. De subsidieplafonds vast te stellen; In bijlage 1 van de Programmabegroting zijn de subsidieplafonds per subsidieregeling opgeno- men. Dat is conform de algemene subsidieverordening (INT16.3004). Kanttekeningen 1.1 Een begroting is een momentopname. Significante ontwikkelingen in het begrotingjaar worden meegenomen in de diverse tussentijdse rapportages. De (financiële) gevolgen voor de begroting worden aan de gemeenteraad ter besluit- vorming voorgelegd. Burgerparticipatie De conceptbegroting is een verdere uitwerking van de Perspectiefnota 2027-2030. Via de gebrui- kelijke inspraakmogelijkheden (waaronder het raadsforum) heeft iedereen inbreng hierop kunnen hebben. Ook bij de raadsbehandeling van deze programmabegroting zijn er mogelijkheden voor inwoners, ondernemers en organisaties om een reactie te geven op de conceptbegroting. Advies adviesorganen De Programmabegroting wordt geagendeerd in de auditcommissie van 7 oktober. Deze wordt daarmee in de gelegenheid gesteld de gemeenteraad voor besluitvorming van advies te voorzien. De Ondernemingsraad ontvangt de begrotingsstukken ter kennisname. Communicatie De begroting is een belangrijk document. Daarom vindt er actieve communicatie plaats over de conceptbegroting direct na aanbieding ervan aan de gemeenteraad. Zo is er een speciale pagina over de begroting op onze website en kan de begroting toegankelijk geraadpleegd worden via https://brummen.begrotingsapp.nl/. Via een persbijeenkomst, persberichten, GemeenteThuis en sociale media wordt iedereen zoveel mogelijk gewezen op de programmabegroting en de wijze waarop deze in de gemeenteraad wordt besproken. Uiteraard vindt na besluitvorming door de ge- meenteraad ook actieve communicatie plaats. Onderdeel daarvan is het vervaardigen van een publieksversie van de begroting (een begroting in één oogopslag). Financiële toelichting In het hoofdstuk Financiële hoofdlijnen worden de belangrijkste wijzigingen in het financieel meerjarenperspectief ten opzichte van de perspectiefnota toegelicht. In de programma’s staan de belangrijkste financiële ontwikkelingen per programma. En in de financiële begroting wordt het overzicht van baten en lasten en de financiële positie gespecificeerd en toegelicht. Z130131/D491217 Blz. 2 van 3 Juridische grondslag Gemeentewet Besluit Begroting en Verantwoording Financiële verordening (artikel 212 Gemeentewet) gemeente Brummen Nota reserves en voorzieningen gemeente Brummen Nota weerstandsvermogen en risicobeheersing gemeente Brummen Nota grondbeleid gemeente Brummen Nota investerings- en afschrijvingsbeleid Treasurystatuut gemeente Brummen Algemene wet bestuursrecht Algemene subsidieverordening gemeente Brummen Inkoop en aanbesteding N.v.t. Uitvoering De Programmabegroting 2027-2030 wordt in oktober en november door de raad behandeld. Na vaststelling wordt de definitieve begroting aan Provincie Gelderland voorgelegd ter goedkeuring. Stukken behorende bij besluitvorming: 1. Concept-raadsbesluit (D491218) 2. Programmabegroting 2027-2030 (D491208) Burgemeester en wethouders van Brummen, H. Matser Ir. J.N. Rozendaal secretaris burgemeester (wnd.) Z130131/D491217 Blz. 3 van 3